Räkna ut ränta sparkonto: formel, exempel och skatt i praktiken

Formel för ränta på ränta: slutbelopp = startbelopp × (1 + räntesats)^antal år · Exempel: 10 000 kr vid 3 % i 10 år ger cirka 13 439 kr före skatt · Skatt på sparränta: 30 % · ISK-schablonskatt 2026: 30 % på schablonintäkten, vilket motsvarar 1,065 % av kapitalunderlaget över 300 000 kr

Tabellen samlar de siffror som styr båda kontona enligt 2026 års regler och tidigare år.

Hur beräknar jag sparande med ränta?

Ränta på ränta innebär att räntan läggs till kapitalet och i sin tur ger ränta nästa år. Compricer sammanfattar regeln i en formel: sparbeloppet gånger (1 + årsräntan i procent) upphöjt till antalet år.

Formeln för ränta på ränta

Räntesatsen skrivs som decimaltal. Tre procent blir 1,03, och för tio år blir formeln 10 000 × 1,03^10.

1. Skriv räntan som decimaltal: 3 % blir 0,03.
2. Lägg till 1: 1 + 0,03 = 1,03.
3. Upphöj till antalet år: 1,03^10 ≈ 1,3439.
4. Multiplicera med startbeloppet: 10 000 × 1,3439 ≈ 13 439 kr. Det är slutbeloppet före skatt.
5. Räkna med skatt varje år: 3 % minus 30 % skatt ger 2,1 % netto per år. 1,021^10 ≈ 1,2310, vilket ger cirka 12 310 kr.

Det första sättet visar bruttoslutbeloppet. Det andra visar vad som faktiskt står kvar när skatten dras varje år.

Granskas ränta-på-ränta-verktyg visar samma logik på ett år. Vid 100 000 kr och 2,35 % ränta blir räntan 2 350 kr före skatt och 1 645 kr efter 30 procent skatt.

Effekten av månadsvisa insättningar

Månadssparande kräver en egen beräkning, eftersom varje insättning får ränta under olika antal år. Startbelopp, löpande insättningar, förväntad ränta och spartid bestämmer slutbeloppet tillsammans.

Ingen av de använda källorna visar ett verifierat exempel med månadsinsättningar, så räkneexemplen i den här artikeln gäller engångsbelopp.

Konsekvensen: den som jämför två sparformer med månadsinsättningar utan skatt jämför i praktiken två olika kontoutfall.

Vad är bäst, sparkonto eller ISK?

Svaret beror på belopp och tid. Under 300 000 kronor betalar ett ISK ingen schablonskatt 2026, medan sparkontot tar 30 procent av räntan oavsett belopp.

Skillnader i ränta och skatt

Tabellen visar var skatten skiljer sig mellan kontona.

Tabellen nedan följer 100 000 kronor med 2 procents ränta i fem år. Skatten dras varje år på sparkontot, och ISK-kontot har ingen skatt eftersom underlaget ligger under 300 000 kronor. Alla siffror är egna beräkningar, med förutsättningen att båda kontona ger samma 2 procent.

Mönstret: Gapet mellan kontona växer varje år, eftersom 30 procents skatt på räntan gör att kapitalet växer långsammare. Efter fem år är skillnaden 3 209 kr på ett startbelopp som bara är 100 000 kr.

När sparkonto passar bäst

Sparkonto blir det bättre valet när kapitalet passerar brytpunkten, som ligger runt 687 000 kronor vid 2 procents ränta. Över den nivån blir sparkontots skatt lägre i kronor än ISK-schablonens.

Konsekvensen: Valet avgörs av storleken på kapitalet, inte av räntan ensam.

Hur mycket skatt betalar jag på en ISK på 100 000 kronor?

Ingen. Eftersom kapitalunderlaget är under 300 000 kronor blir ISK-skatten noll, enligt Handelsbanken.

Eftersom kapitalunderlaget är under 300 000 kr så betalar du ingen årlig skatt.

Handelsbanken

Så fungerar ISK-schablonen

ISK-skatten bygger på två delar: kapitalunderlaget och schablonräntan. Skatteverket fastställer schablonräntan årligen, och den är 3,55 % för 2026 enligt Skatteverkets uppgifter om schablonräntan.

1. Beräkna kapitalunderlaget: värdet 1 januari, 1 april, 1 juli och 1 oktober plus årets insättningar, delat med fyra.
2. Om underlaget är högre än 300 000 kronor, dra av 300 000 kronor. Det som återstår är schablonunderlaget.
3. Multiplicera schablonunderlaget med 3,55 % för att få schablonintäkten.
4. Multiplicera schablonintäkten med 30 % för att få årsskatten.

En förenklad formel utan skattefri nivå, 100 000 × 3,55 % × 30 %, ger 1 065 kr. Den gäller inte under 300 000 kronor, eftersom den skattefria nivån dras av först.

Skatten du ska betala är 30 procent av schablonintäkten.

Skatteverket

Räkneexempel för 100 000 kronor

Med 100 000 kronor blir underlaget lägre än 300 000 kronor. Ingen schablonintäkt uppstår, och skatten blir 0 kr.

Ett sparkonto med 2 % ränta ger 2 000 kr i ränta på ett år. Efter 600 kr i skatt står 1 400 kr kvar, enligt Sambla.

Du behöver inte själv räkna ut skatten på ett ISK, men om du skulle vilja kontrollräkna har vi beskrivit hur du går tillväga.

Avanzas akademiguide om ISK-beskattning

Konsekvensen: Den som kontrollräknar själv ser att skatten för 100 000 kronor är noll, och inte 1 065 kr som den förenklade formeln ger.

När lönar sig inte ISK?

ISK blir sämre val i två lägen: när kapitalet växer över brytpunkten och när värdet sjunker, eftersom schablonskatten då ändå tas ut.

När slutar ISK vara lönsamt?

Brytpunkten hittas genom att sätta sparkontots skatt lika med ISK-skatten. Med 30 procent skatt på räntan och 1,065 % ISK-skatt på underlaget över 300 000 kronor blir formeln: kapitalet = 3 195 / (0,01065 − 0,3 × räntesatsen). Talet 3 195 är 0,01065 × 300 000.

Med 2 % ränta blir nämnaren 0,00465, och brytpunkten landar på cirka 687 000 kronor. Under det beloppet är ISK-skatten lägre än sparkontots skatt, och över det beloppet blir sparkontot billigare i skatt.

Varför ska man inte ha pengar på ISK?

Skatten tas ut på kapitalunderlaget även om värdet har gått ner under året, enligt Ekonomival. En förlust minskar alltså inte årsskatten.

Konsekvensen: ISK passar sämre för pengar som kan behöva ligga kvar genom en nedgång. Kort sparhorisont minskar dessutom nyttan, eftersom skattefördelen byggs upp över tid.

Kan man ta ut pengar från ISK när man vill?

Källmaterialet belägger inte uttagsreglerna, så uppsägningstid och eventuella avgifter står inte beskrivna här. Kontrollera dem hos din institution innan du planerar uttag.

Måste man betala skatt om man tar ut pengar från ISK?

Källorna belägger att ISK-skatten tas ut årligen på kapitalunderlaget. De belägger inte att ett uttag utlöser en separat skatt, så den frågan är osäker.

Uttag och likviditet

Ett uttag minskar kontots värde, och då påverkar det underlaget vid nästa mätdatum. Mätdatumen är 1 januari, 1 april, 1 juli och 1 oktober enligt Handelsbankens beskrivning.

Mönstret: Ett uttag i mars påverkar underlaget från den 1 april, eftersom värdet mäts på kvartalets början.

Vad är säkert och vad är osäkert?

Bekräftat

• Skattefri grundnivå för ISK är 300 000 kr från 2026 (Handelsbanken).
• Ränta på sparkonto beskattas med 30 procent som kapitalinkomst (Sambla).
• ISK-schablonräntan för 2026 är 3,55 % (Ekonomival).
• Skattefri grundnivå för ISK var 150 000 kr för inkomståret 2025 (Skatteverket).

Osäkert

• Brytpunktsregeln ”sparräntan × 0,7 plus ISK-skattesatsen” bygger på Börskollens artikel om brytpunkt med medium säkerhet och är inte verifierad mot Skatteverket.
• Uttagsregler och eventuell skatt vid uttag saknar källa i underlaget.
• Påståendet att låga belopp gör ISK dyrare saknar stöd för 2026, eftersom skatten är noll under 300 000 kronor.
• Källmaterialet saknar primärkälla från Skatteverket för de exakta reglerna 2026. Siffrorna bygger på Handelsbanken och Ekonomival.
• Insättningsgarantin på 1 150 000 kr per bank bygger på Compricer med medium säkerhet.
• Zmartas exempel med 8,33 % årlig ISK-avkastning bygger på historiska data och ingår inte i beräkningarna, enligt Zmartas jämförelse av ISK och sparkonto.

Haken: Flera av de osäkra punkterna gäller just de beslut som räknas här, till exempel uttag och brytpunkt. Kontrollera dem innan du väljer konto.

Sammanfattning

Ränta på sparkonto beskattas med 30 procent, medan ett ISK under 300 000 kronor 2026 kostar 0 kr i skatt enligt Handelsbanken. Den som sparar mer än så bör räkna ut brytpunkten själv, eftersom kalkylen byter riktning runt 687 000 kronor vid 2 procents ränta.

Relaterad läsning: räkna ut meritvärde i stegvisa beräkningar · så värderar du bilen steg för steg

Vanliga frågor om ränta på sparkonto